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第一部分  陽江高新區(qū)財政局概況

一、 部門職責

二、 機構(gòu)設(shè)置

第二部分  陽江高新區(qū)財政局2016年部門決算表

一、收入支出決算總表

二、收入決算表

三、支出決算表

四、財政撥款收入支出決算總表

五、一般公共預(yù)算財政撥款支出決算表

六、一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算表

七、一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算表

八、政府性基金預(yù)算財政撥款收入支出決算表

第三部分   陽江高新區(qū)2016年部門決算情況說明

第四部分  名詞解釋

第一部分  陽江高新區(qū)財政局概況

（一）部門主要職責

陽江高新區(qū)財政局是主管財政工作的職能部門。主要職責：貫徹執(zhí)行國家財政、稅收的方針、政策；編制全區(qū)預(yù)、結(jié)算草案，并組織執(zhí)行和研究平衡措施；管理和監(jiān)督各項財政資金；審核和監(jiān)督財政性資金投資項目；負責區(qū)內(nèi)的政府采購工作；統(tǒng)一收取區(qū)內(nèi)發(fā)生的各種規(guī)費；貫徹執(zhí)行會計法規(guī)和制度，管理和指導(dǎo)會計工作；負責全區(qū)行政、事業(yè)單位會計核算工作；制定融資工作計劃并組織實施；負責國有資產(chǎn)和國有企業(yè)的經(jīng)營管理工作；協(xié)助落實企事業(yè)單位應(yīng)享受的稅收優(yōu)惠政策。

（二）機構(gòu)設(shè)置

按照部門決算編報要求，納入我局2016年部門決算編報范圍的單位共3個，包括局本級和下屬2個預(yù)算單位（投資審核中心、土地儲備中心）。

高新區(qū)財政局（掛國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會牌子）內(nèi)設(shè)7個股室。

1、辦公室

具體負責綜合協(xié)調(diào)機關(guān)日常工作；負責重要會議的組織、重要報告和文件的起草；負責文電、機要、信息、調(diào)研、宣傳、檔案、保密、接待、信訪、辦公自動化及局財務(wù)、物資、車輛、房產(chǎn)管理等工作；負責局機關(guān)和直屬單位的監(jiān)察、紀檢工作等。

2、預(yù)算國庫股 

具體負責區(qū)級財政預(yù)算的編制、執(zhí)行、檢查工作；管理和分配區(qū)級城建維護資金；負責實施國庫集中收付制度，承擔國庫集中收付工作的有關(guān)事項；負責財政總預(yù)算會計工作，辦理財政資金調(diào)度，分析區(qū)級預(yù)算執(zhí)行情況，編制區(qū)級財政決算和匯總?cè)珔^(qū)決算，指導(dǎo)下級總預(yù)算會計工作等。

3、教科文及社保股

具體負責教育、科技、文化、體育、衛(wèi)生、行政政法、社保等工作。管理教育、科學、文化、體育、廣播電視、計生、檔案、地震及其他部門事業(yè)經(jīng)費等；管理社會救災(zāi)救濟、優(yōu)撫安置、社會福利、勞動就業(yè)、衛(wèi)生事業(yè)、醫(yī)療保險（包括公費醫(yī)療）等方面的財務(wù)和資金；管理衛(wèi)生、藥品監(jiān)管、民政、殘聯(lián)、勞動和社會保障等部門的經(jīng)費；管理行政管理費、政法部門經(jīng)費、民兵事業(yè)費、武裝警察部隊經(jīng)費、外事、外宣經(jīng)費；擬訂行政單位財務(wù)管理辦法和開支標準；審核分管部門的年度預(yù)決算等。

4、工貿(mào)建設(shè)股

具體負責工貿(mào)、融資、金融辦、征信中心、外經(jīng)金融、國開行貸款資金管理、績效評價、資產(chǎn)管理等工作。負責區(qū)財政扶持企業(yè)專項資金的管理和監(jiān)督工作等。負責匯同部門管理政府性基金，對專項資金追蹤問效；負責政府信用貸款建設(shè)項目資金使用情況的監(jiān)督管理工作；負責財政政策性補貼資金的管理、監(jiān)督工作；監(jiān)督項目實施中資金的管理使用和配套到位情況，進行項目完成后的效益考核等。管理資產(chǎn)評估工作；擬訂并組織實施資產(chǎn)評估法規(guī)、準則、制度等。組織和參與財政、稅收、行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)法規(guī)起草工作的調(diào)查研究等。

5、農(nóng)財股

具體負責農(nóng)業(yè)、綜合規(guī)劃、票據(jù)管理、政府采購、人事教育、法規(guī)稅政等工作。管理財政用于農(nóng)、林、水、氣象等部門事業(yè)經(jīng)費和支農(nóng)專項資金；擬訂財政支農(nóng)政策和財務(wù)管理辦法；組織編制農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)規(guī)劃；管理和統(tǒng)籌安排財政性農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)資金；組織檢查農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)項目的執(zhí)行情況；擬訂全區(qū)非稅收入管理制度和財政中長期規(guī)劃；參與行政事業(yè)性收費、政府性基金項目、標準的審核并進行財務(wù)監(jiān)管；管理財政票據(jù)；管理罰沒財物收入；管理國有土地、收入和政府性基金；管理區(qū)級預(yù)算外財政專戶；負責局機關(guān)和指導(dǎo)直屬單位的人事管理、勞動工資、黨的建設(shè)、思想政治、宣傳教育工作等。

6、經(jīng)濟建設(shè)股

具體負責基建工作。負責編制區(qū)級經(jīng)濟建設(shè)支出預(yù)算草案，下達經(jīng)濟建設(shè)支出預(yù)算，辦理資金撥付；參與審查財政性資金投資項目工程概算，審核該類工程預(yù)、結(jié)算和竣工財務(wù)決算等。 

7、核算股

具體負責會計管理工作。負責記賬，核算，報帳，管理貨幣資金、票據(jù)、有價證券進出等工作。擬訂并組織實施會計法規(guī)、準則、制度等。組織和參與財政、稅收、行政事業(yè)單位財務(wù)會計法規(guī)起草工作的調(diào)查研究等。

高新區(qū)財政局（掛國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會牌子）設(shè)下屬事業(yè)單位2個。

1、投資審核中心

具體負責承擔財政性投資項目的可行性評估、論證的技術(shù)性、服務(wù)性工作；負責財政性投資項目的工程概算審核及預(yù)（結(jié)）算、決算審查等工作。

2、土地儲備中心

具體負責執(zhí)行經(jīng)政府批準的年度和中長期土地儲備計劃，進行土地儲備；辦理土地儲備相關(guān)手續(xù)；管理儲備土地；籌措和管理土地儲備資金等工作。

第二部分  陽江高新區(qū)財政局2016年部門決算表

 附件下載：財政局2016年部門決算表

第三部分   陽江高新區(qū)財政局2016年部門決算情況說明

一、2016年度收入支出決算總體情況說明

支出決算總規(guī)模、各類支出決算規(guī)模及各類支出增減變化情況。格式如下：

（一）年度收入總體情況

陽江高新區(qū)財政局2016年度總收入72.39萬元，其中本年收入72.39萬元。具體情況如下：

1．財政撥款收入69.62萬元，比上年決算數(shù)減少68.04萬元，減少49.43 %。主要原因：信息化建設(shè)經(jīng)費、市財政局撥款經(jīng)費減少。

2．其他收入2.77萬元，比上年決算數(shù)增加2.69萬元，增長3362.5 %。主要原因：其他臨時性工作增多。

（二）年度支出總體情況

陽江高新區(qū)財政局2016年度總支出64.71萬元，其中本年支出64.71萬元。具體情況如下：

1.一般公共服務(wù)（類）支出64.71萬元，主要用于商品和服務(wù)支出，比上年決算數(shù)減少3.78萬元，下降6.2%，基本與上年保持一致。               

2.教育（類）支出0萬元，比上年決算數(shù)增加0萬元。

二、2016年度財政撥款收入支出總表說明

（一）2016年度財政撥款收入說明

陽江高新區(qū)財政局2016年度財政撥款收入合計69.62萬元。其中：一般公共預(yù)算財政撥款收入69.62萬元，比年初預(yù)算數(shù)減少149.48萬元，下降68.22%；政府性基金預(yù)算財政撥款收入0萬元，比年初預(yù)算數(shù)增加減少0萬元。主要原因是辦公費及其他商品和服務(wù)支出減少。

（二）2016年度財政撥款支出說明

陽江高新區(qū)財政局2016年度財政撥款支出合計64.71萬元。其中：一般公共預(yù)算財政撥款支出64.71萬元，比年初預(yù)算數(shù)減少96.89萬元，下降59.96%；政府性基金預(yù)算財政撥款支出0萬元，比年初預(yù)算數(shù)減少0萬元。減少原因：因沒有開展年初預(yù)算安排的項目。

分功能科目看，一般公共服務(wù)（類）財政事務(wù)64.71萬元，主要用于商品和服務(wù)支出。

三、2016年度財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算情況說明

（一）“三公”經(jīng)費財政撥款支出決算總體情況說明

陽江高新區(qū)財政局2016年度“三公”經(jīng)費財政撥款支出決算為2.1萬元，完成預(yù)算6萬元的35%。其中：因公出國（境）費支出決算為0萬元，完成預(yù)算0萬元的100%；公務(wù)用車購置及運行維護費支出決算為0萬元，完成預(yù)算0萬元的100%；公務(wù)接待費支出決算為2.1萬元，完成預(yù)算6萬元的35%。2016年度“三公”經(jīng)費支出決算小于預(yù)算數(shù)的主要原因是認真貫徹落實中央八項規(guī)定精神和厲行節(jié)約的要求，從嚴控制“三公”經(jīng)費開支，全年實際支出比預(yù)算有所節(jié)約。

與上年相比，2016年度“三公”經(jīng)費財政撥款支出決算數(shù)比上年減少3.54萬元，下降62.77 %。其中：公務(wù)用車購置及運行維護費支出決算減少3.66 萬元，下降100 %；公務(wù)接待費支出決算增加0.12萬元，增長6.1 %。公務(wù)用車購置及運行維護費支出減少的主要原因是認真貫徹落實中央八項規(guī)定精神和厲行節(jié)約的要求，從嚴控制“三公”經(jīng)費開支，全年實際支出比預(yù)算有所節(jié)約。公務(wù)接待費支出增加的主要原因是業(yè)務(wù)增加，接待費增加。

（二）“三公”經(jīng)費財政撥款支出決算具體情況說明

2016年“三公”經(jīng)費財政撥款支出決算中，公務(wù)接待費支出2.1萬元，占100%。具體情況如下：

公務(wù)接待費支出2.1萬元，主要用于上級單位檢查和相關(guān)單位交流工作等方面的接待。2016年，局機關(guān)及下屬2個單位共發(fā)生國內(nèi)接待12次，接待人數(shù)共163人。

四、其他重要事項的情況說明

（一）機關(guān)運行經(jīng)費支出情況

2016年本部門機關(guān)運行經(jīng)費支出31.46萬元，比上年增加8.35萬元，增長36.13%，增加原因主要是：業(yè)務(wù)增加。

（二）政府采購支出情況說明

2016年本部門政府采購支出總額0萬元.

（三）國有資產(chǎn)占用情況

截至2016年12月31日，本部門沒有公務(wù)用車。

（四）預(yù)算績效管理工作開展情況。

    根據(jù)財政預(yù)算管理要求，我部門組織對2016年度一般公共預(yù)算支出開展績效自評。包括對國庫集中支付、部門預(yù)算系統(tǒng)經(jīng)費支出、財政監(jiān)督檢查專項項目等進行評價。從評價情況來看，以上項目支出績效情況較為理想，達到了項目申請時設(shè)定的各項績效目標。

第四部分  名詞解釋

一、財政撥款收入：指財政當年撥付的資金事業(yè)收入。

二、事業(yè)收入：指事業(yè)單位開展專業(yè)業(yè)務(wù)活動及輔動所取得的收入。

三、經(jīng)營收入：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經(jīng)營活動取得的收入。

四、其他收入：指除上述“財政撥款收入”、“事業(yè)收入”、“經(jīng)營收入”等以外的收入。主要是非本級財政撥款、存款利息收入、事業(yè)單位固定資產(chǎn)出租收入等。

五、用事業(yè)基金彌補收支差額：指事業(yè)單位在用當年的“財政撥款收入”、 “事業(yè)收入”、“經(jīng)營收入”、“其他收入”不足以安排當年支出的情況下，使用以前年度積累的事業(yè)基金（事業(yè)單位當年收支相抵后按國家規(guī)定提取、用于彌補以后年度收支差額的基金）彌補本年度收支缺口的資金。

六、年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指以前年度尚未完成、結(jié)轉(zhuǎn)到本年按有關(guān)規(guī)定繼續(xù)使用的資金。

七、結(jié)余分配：指事業(yè)事位按規(guī)定提取的職工福利基金、事業(yè)基金和繳納的所得稅，以及建設(shè)單位按規(guī)定應(yīng)交回的基本建設(shè)竣工項目結(jié)余資金。

八、年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指本年度或以前年度預(yù)算安排、因客觀條件發(fā)生變化無法按原計劃實施，需要延遲到以后年度按有關(guān)規(guī)定繼續(xù)使用的資金。

九、基本支出：指為保障機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)面發(fā)生的人員支出和公用支出。

十、項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務(wù)和事業(yè)發(fā)展目標所發(fā)生的支出。

十一、經(jīng)營支出：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經(jīng)營活動所發(fā)生的支出。

十二、“三公”經(jīng)費：按照黨中央、國務(wù)院有關(guān)文件及部門預(yù)算管理有關(guān)規(guī)定，“三公”經(jīng)費包括因公出國（境）費、公務(wù)用車購置及運行費和公務(wù)接待費。（1）因公出國（境）費，指單位工作人員公務(wù)出國（境）的住宿費、旅費、伙食補助費、雜費、培訓費等支出。（2）公務(wù)用車購置及運行費，指單位公務(wù)用車購置費及租用費、燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出。公務(wù)用車指用于履行公務(wù)的機動車輛，包括領(lǐng)導(dǎo)干部專車、一般公務(wù)用車和執(zhí)法執(zhí)勤用車。（3）公務(wù)接待費，指單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）支出。

十三、機關(guān)運行經(jīng)費：指為保障行政單位（含參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位）運行用于購買貨物和服務(wù)的各項資金，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專項材料及一般設(shè)備購置費、辦公用房水電費、取暖費、物業(yè)管理費、公務(wù)用車運行維護費以及其他費用。