今年以來，我區財政預算執行總體良好。因一般公共預算收到上級債券轉貸資金增加和政府性基金預算收入增加等原因,根據新修訂的《中華人民共和國預算法》第67條、第68條和第69條條款的有關規定，進行年初預算調整，編制我區2018年地方財政預算調整方案（草案）。現匯報情況如下：

一、區財政預算調整的依據和主要事由

新預算法規定：“在執行中需要增加或者減少預算總支出的；需要調入預算穩定調節基金的；需要調減預算安排的重點支出數額的；需要增加舉借債務數額的；應當進行預算調整，編制調整方案，提請市人民代表大會常務委員會審查和批準。”

本次區財政預算調整，收入方面主要有：

（一）一般公共預算方面：在上級財政部門大力支持上，積極爭取債券轉貸資金。其中新增債券轉貸資金6000萬元，主要用于區鎮市政工程建設項目，保障經濟建設迅速發展；置換債券轉貸資金26750萬元，主要用于置換國開行貸款項目債務和“13”陽江債貸款項目債務;借新還舊債券轉貸資金1710萬元，主要用于2018年到期的債券轉貸資金還本。

（二）政府性基金預算方面：根據預測，我區2018政府性基金收入與年初預算收入預期目標相比將出現增收10280萬元。主要是區出讓土地情況良好，國有土地使用權出讓金收入增加。

支出方面主要有：

根據上級債券轉貸資金和轉移支付資金相對應增加預算支出，因今年政策性項目確需增加的支出列入預算調整安排。同時采取合理優化支出結構，重點保障民生、重點項目，調減部分支出等措施，切實保障各項支出的資金需求。

二、陽江高新區2018年一般公共財政預算調整方案（草案）（詳見附件一：表一至表十二）

（一）收入調整。一般公共預算總收入由年初的75444萬元調整為164331萬元：

1、一般公共預算收入總額不作調整，按照年初預算的41953萬元保持不變。但按收入口徑來分有調整，稅收收入由年初27501萬元調整為33011萬元，調增5510萬元；非稅收入由年初14452萬元調整為8942萬元，調減5510萬元。

2、轉移性收入由年初的33491萬元調整為122378萬元，調增87177萬元。調整的項目包括：

（1）上級補助收入由年初的8563萬元調整為60752萬元，調增52189萬元。其中：一是新增一次性市級補助資金42593萬元，用于園區用海方面支出；二是新增上級補助資金9596萬元，用于專項轉移支付支出。

（2）增列債券轉貸收入34460萬元。其中：一是新增債券轉貸資金6000萬元，主要用于區鎮市政工程建設項目；二是置換債券轉貸資金26750萬元，主要用于置換國開行一、二期貸款項目債務和“13”陽江債貸款項目債務；三是借新還舊債券轉貸資金1710萬元，主要用于2018年到期的債券轉貸資金還本。

（3）調入資金不作調整，按照年初預算的12000萬元保持不變。

（4）上年結余收入由年初的12928萬元調整為15166萬元，調增2238萬元。主要原因是年終結算時對結轉結余資金進行核實，其中：一是新增2017年省對區臨時救助資金3000萬元，二是新增2017年凈結余930萬元，三是剔除清理上級轉移支付資金減少1692萬元。

（二）支出調整。一般公共預算總支出由年初的75444萬元調整為164331萬元：

1、一般公共預算支出由年初的65012萬元調整為122955萬元，調增57943萬元。其中：一是上級補助資金增加52189萬元，用于重點項目、民生方面等支出；二是新增債券轉貸收入6000萬元，用于安排市政工程建設支出；三是調整區級預算安排項目，新增支出1446萬元；四是年終結轉結余資金調減支出1692萬元。

     2、轉移性支出由年初的10432萬元調整為39666萬元，調增29234萬元。調整的項目包括：

（1）上解上級支出由年初的10432萬元調整為12916萬元，調增2484萬元。其中：一是專項上解增加3000萬元，用于上解2017年省對區臨時救助資金；二是體制上解減少516萬元，主要是重新核實數據，增量上解增加58萬元，重點項目上解減少574萬元。

（2）增列債務還本支出28460萬元。主要用于置換國開行一、二期貸款項目債務16550萬元、置換 “13”陽江債貸款項目債務10200萬元（到目前為止，國開行一、二期貸款和“13”陽江債項目的政府性債務已全部通過發行債券置換），和2018年到期的債券轉貸資金還本1710萬元。

以上一般公共預算收支相抵平衡。

（三）根據規定，本次預算調整，將2018年一般公共預算內193項上級轉移支付資金共8325萬元實行權責發生制列支（詳見附件一：表十），同時補充2017年一般公共預算內6項上級轉移支付資金共140.4萬元實行權責發生制列支的事項（詳見附件一：表十一）。

（四）根據規定，本次預算調整，將2018年一般公共預算內86項上級和本級財政存量資金共1567萬元進行盤活，統籌用于沖減借出款項-漠南中學-原平西中學土地確權費478萬元；沖減借出款項-漠南中學-原平西中學交易費用785萬元；調入預算穩定調節基金304萬元（詳見附件一：表十二）。

三、陽江高新區2018年政府性基金預算調整方案（草案）（詳見附件二：表一至表九）

（一）收入調整。政府性基金預算總收入由年初的43327萬元調整為53708萬元：

1、政府性基金預算收入由年初的39470萬元調整為49750萬元，增收10280萬元。主要是國有土地使用權出讓金收入增收9997萬元，農業土地開發資金收入增收283萬元。

2、轉移性收入由年初的3857萬元調整為3958萬元，調增101萬元。調整的項目包括：

（1）增列上級補助收入98萬元。

（2）上年結余收入由年初的3857萬元調整為3860萬元，調增3萬元。

（二）支出調整。政府性基金總支出由年初的43327萬元調整為53708萬元：

1、政府性基金預算支出由年初的31327萬元調整為41708萬元，調增10381萬元。主要是增加10280萬元用于土地開發支出；上級補助專款增加98萬元用于相關支出；上年結余增加3萬元用于相關支出。

     2、轉移性支出不作調整，按照年初預算的12000萬元保持不變：

調出資金不作調整，按照年初預算的12000萬元保持不變。

以上政府性基金預算收支相抵平衡。

（三）根據規定，本次預算調整，將2018年政府性基金內31項上級轉移支付資金共366萬元實行權責發生制列支（詳見附件二：表八）。

（四）根據規定，本次預算調整，將2018年政府性基金內24項上級財政存量資金共462萬元進行盤活，統籌用于沖減其他應收款-墊付土地出讓支出（詳見附件二：表九）。

附件：陽江高新區2018年預算調整方案（草案）

 陽江高新區財政局

                         2018年12月6日