一、陽江高新區2015年預算執行情況和2016年預算草案的報告

（一）2015年預算執行情況

1、一般公共預算執行情況。

2015年，陽江高新區一般公共預算收入47752萬元，完成市六屆人大常務委員會第三十四次會議審議通過預算的100.03%，可比增長10%；陽江高新區一般公共預算支出59228萬元，完成預算的103.26%，可比增長22%。

2015年，陽江高新區一般公共預算收入47752萬元，加上上級補助收入15880萬元，債務轉貸收入15900萬元，調入資金14萬元，上年結余收入6072萬元，全年收入總計85618萬元。

2015年，陽江高新區一般公共預算支出59228萬元，加上上解上級支出10904萬元，全年支出總計70132萬元。收支相抵結余15486萬元。

2015年陽江高新區一般公共預算總收入和總支出為初步預計數，具體收支及結轉金額待決算完成后報告。

2、政府性基金預算執行情況。

2015年，陽江高新區政府性基金預算收入11157萬元，完成預算的105.58%，可比增長1.07%。加上上級補助資金862萬元，上年結余122萬元，全年收入總計12141萬元。

2015年，陽江高新區政府性基金預算支出10626萬元，完成預算的93.38%，可比下降11.16%。加上調出資金14萬元，全年支出總計10640萬元。收支相抵結余1501萬元。

3、國有資本經營預算執行情況。

2015年，陽江高新區沒有國有資本經營收入。

4、社會保險基金預算執行情況。

2015年，陽江高新區社會保險基金納入市統籌。

5、地方政府債務情況。

2015年，陽江高新區政府債務余額72367萬元，其中：政府存量債務56467萬元，政府債券債務15900萬元。2015年期間，陽江高新區爭取新增一般債券800萬元，用于區第一小學工程建設734萬元，用于區一中一期工程建設66萬元。陽江高新區爭取置換一般債券15100萬元，用于置換償還廣東陽江高新區臨港工業園中心區基礎設施項目和陽江高新區工業園基礎設施建設項目債務支出。

6、2015年財政工作完成情況。

（1）強化財稅征管，確保完成目標任務。根據預算收入安排，按照區委、區管委統一部署，區財稅部門積極應對形勢變化與政策調整，不斷加強財稅收入分析，強化財稅征管，推動依法征收，做到應收盡收；落實財稅聯動機制，及時掌握稅收政策動態和重點稅源情況，定期實行收入預測與通報工作；密切關注經濟運行情況，加強與經濟部門聯動，落實各項增收措施；層層分解落實收入目標任務，確保財政收入保持增長。2015年我區一般公共預算收入完成47752萬元，可比增長10%。

（2）強化預算支出管理，加快財政支出進度。嚴格執行預算法的規定，根據年度預算安排，結合收入情況，認真編制資金使用計劃，及時撥付預算資金。積極與預算部門協調溝通，加強支出進度分析，加快預算執行進度。加強財政支出注重調整經濟結構和轉變發展方式，大力支持教育事業、醫療衛生改革、社保就業、節能環保、城鄉統籌和區域協調發展等重點事業發展，為促進經濟發展、社會和諧穩定提供有效保障。2015年全區一般公共預算支出完成59228萬元，可比增長22%。

（3）優化支出結構，保障重點支出需求。按照“保工資、保運轉、保民生”的原則，不斷調整和優化財政支出結構，進一步加大對“三農”、教育、醫療衛生、社會保障和就業、文化體育等社會事業的投入力度，推進民生實事項目建設，切實保障和改善民生，推進民生工程穩步實施，確保全區民生事業的發展。財政支出始終堅持有保有壓的原則，嚴控行政運行成本的同時全力保障區委、管委會各項決策部署的落實和民生事業的支出。一是不斷加大“三農”投入力度。2015年全區農林水事務支出1865萬元。二是積極落實各項強農惠民政策。三是全力支持教育事業優先發展。2015年全區教育投入9343萬元，著力推進教育強區建設，切實改善了教育、教學條件。四是增加社會保障支出，支持社會保障體系建設。2015年用于支持社會保障支出4940萬元。

（4）深化財政改革，提升財政管理水平。堅持以改革促發展，扎實開展各項財政改革工作。根據區黨委、區管委和上級財政部門工作部署，區財政堅持改革創新，不斷推進了財政的科學化、精細化管理。一是繼續深化部門預算改革，全面推進國庫集中支付改革。預算安排堅持有保有壓、收支平衡的原則，進一步規范部門預算編制、執行、決算和監督等工作，嚴格控制和壓縮會議、接待、購車、出國等一般性支出。二是穩步推進非稅收入收繳制度改革，全面實施非稅收入收繳管理信息系統。嚴格執行非稅收入“收支兩條線”管理制度，各部門、各單位非稅收入要全部納入財政管理，不得在部門預算之外循環。三是進一步完善政府采購管理制度，盡可能擴大財政通用設備的采購范圍，逐步完善管采分離后政府采購的操作規程和監督辦法。四是加強力度，注重創新，深入推進基本公共服務均等化綜合改革。推進公共資源管理、公務員薪酬制度及公務用車制度改革。

（5）加強財政資金管理，確保資金使用安全。按照《預算法》要求，強化財政管理約束，推進依法理財。不斷強化財政監督職能，加強對專項資金使用的監督檢查，促進財政工作規范化，確保財政資金使用安全、高效。扎實推進財政內部制度建設，科學制定財政內控制度，構建財政業務工作機制，構筑財政資金安全防線，防范業務安全風險。加強財政預決算信息的公開，按時在區管委會網站公開政府、部門預決算“三公”經費預決算等信息，接受社會的監督。積極配合審計工作，認真做好財務核查，配合審計部門做好對財政預算執行及專項資金執行情況的審計工作，貫徹落實審計意見，及時整改存在的問題，加強各項財政資金跟蹤管理，充分發揮財政資金的使用效益。

    （二）2016年陽江高新區預算草案

2016年是實施“十三五”開局之年，也是深化財稅體制改革，基本建立現代財政體制的攻堅之年。財政部門將繼續深入分析經濟新常態下財政各領域的趨勢性變化，加強預算執行和分析，加大組織收入力度，優化支出結構，強化財政管理，推動財政事業改革和發展再上新臺階。

編制2016年預算的指導思想是：以鄧小平理論、“三個代表”重要思想、科學發展觀為指導，全面貫徹黨的十八大精神，深入貫徹習近平總書記重要講話精神，按照區委、區管委工作部署，堅持新發展理念，緊扣社會主要矛盾變化，貫徹高質量發展的要求，統籌推進“五位一體”總體布局和協調推進“四個全面”戰略布局，堅持以供給側結構性改革為主線，繼續實施積極有效的財政政策，嚴格執行預算法規定，深化財稅體制改革、完善預算管理，狠抓增收節支，支持創新發展，保障和改善民生，加強資金監管，防范化解重大風險，促進全區經濟持續健康發展和社會和諧穩定。

1、一般公共預算草案。

2016年陽江高新區一般公共預算收入擬在上年執行數的基礎上，按可比增長12%安排，預計完成53483萬元。加上上級補助收入8598萬元，調入資金7000萬元，上年結余資金15486萬元，陽江高新區一般公共預算總收入為84567萬元。

2016年陽江高新區一般公共預算相應安排總支出84567萬元，其中一般公共預算支出70629萬元，上解上級支出13938萬元。

2、政府性基金預算草案。

2016年陽江高新區政府性基金預算收入29130萬元，加上上級補助收入510萬元，上年結余資金1501萬元，收入總計31141萬元。陽江高新區政府性基金預算相應安排支出24141萬元，調出資金7000萬元。

3、完成2016年預算目標主要措施

2016年，我們將圍繞上述預算安排，主動適應經濟發展新常態，著力深化財稅體制改革，推動供給側結構性改革，支持創新驅動發展戰略，加強民生保障，促進全區經濟平穩健康發展，努力完成全年預算目標。

（1）強化收入管理，全力抓好財稅收入。堅決落實收入責任，堅持依法依規組織收入，協調執收部門依法征收、應收盡收。提高收入質量，嚴格控制非稅收入超常規增長，建立財政收入長效增長機制，實現財政收入可持續、高質量增長。

（2）加快經濟發展，加強培育壯大財源稅源。全面落實“營改增”稅制改革、供給側結構性改革等各項減稅降費政策。積極開展招商選資，狠抓項目落地，培植稅收大戶;嚴格執行各項稅收優惠政策，促進企業規模快速擴大，做強支柱財源稅源；落實中小微企業財稅優惠政策，重點扶持一批符合產業導向、市場競爭力強、綜合效益好的成長型企業，盡快成長為新增優質財源稅源。

（3）增強部門協調溝通，加快財政支出進度。加強責任分解，要求部門落實資金使用主體職責，加快上級資金的分配，制訂落實項目用款進度計劃。加強預算執行進度的跟蹤監控，主動協調各預算單位，及時審核項目分配方案和安排支出，確保加快財政支出進度。強化預算執行監督，硬化預算約束，限時批復預算，加快專項資金的撥付，推動重點項目盡快落地，加快專項資金實際用款進度。

（4）優化財政支出結構,保障重點支出需求。財政支出原則安排保工資、保運轉、保民生、保重點等剛性支出。牢固樹立“過緊日子”的思想，貫徹落實中央和省、市關于厲行節約規定，嚴控一般性支出特別是“三公”經費支出，努力開源節流，確保基本運轉支出需要。加強財力統籌，財政支出進一步向民生傾斜，提高民生支出比重和底線民生保障水平。加大扶貧濟困力度，推進新時期精準扶貧工作。加快補齊小康社會民生短板，加大教育、文化方面的財政支出。用好用活財政資金，加大對重點領域和項目的支持力度，實施鄉村振興戰略，堅持農業農村優先發展，加大對環境綜合治理的投入，支持國家森林城市創建活動，推動全區經濟實現更高質量的發展。

（五）深化財政管理制度，積極防范財政風險。進一步完善預算管理制度，創新管理方式，提高管理績效，建立預算編制科學完整、預算執行規范有效、預算監督公開透明以及三者有機銜接、相互協調、“三位一體”的預算管理制度，為推進政府治理體系和治理能力現代化提供預算制度保障。加強庫款管理，加快支出進度，強化置換債券管理，建立健全庫款管理長效機制，確保庫款維持在合理水平。加強政府性債務管理，建立健全債務風險應急處置預案，及時實施風險評估和預警，做到風險早發現、早報告、早處置。加強相關性債務管理，著重關注隱性風險，控制好地方其他相關債務增長，有效防范化解重大風險。

新的一年，我們將以習近平總書記重要講話精神為指導，全面貫徹黨的十八大精神，在區委、區管委的正確領導下，堅定信心，解放思想，開拓創新，真抓實干，圓滿完成全年財政預算目標，為全區全面建成小康社會作出更大貢獻！

二、2016年預算草案報表

詳見附表陽江高新區2015年公共預算收支執行情況表和2016年公共預算情況表

三、相關說明

   （一）2016年財政轉移支付預算安排情況

1、一般公共預算方面

2016年一般公共預算上級補助收入8598萬元，比上年增加1784萬元，增長26.18%。其中：

（1）返還性收入601萬元，與上年持平。

<1>所得稅基數返還收入34萬元。

<2>增值稅稅收返還收入157萬元。

<3>其他稅收返還收入410萬元。

（2）一般性轉移支付補助收入7153萬元，比上年增加1303萬元，增長22.27%。

<1>均衡性轉移支付補助收入160萬元,比上年減少30萬元，主要原因是2016年年初扣減均衡性轉移支付部分固定性補助。

<2>老少邊窮轉移支付收入60萬元，比上年增加20萬元，主要原因是省提前下達轉移支付資金增加。

<3>結算補助收入200萬元，比上年增加150萬元，增長300%。主要原因是省提前下達2016年鄉鎮財政管理改革補助資金和城市維護建設資金增加。

<4>基層公檢法司轉移支付收入20萬元，比上年增加20萬元。主要原因是省提前下達邊防系統中央及省級公安業務補助資金。

<5>基本養老保險和低保等轉移支付收入2606萬元，比上年增加572萬元，增長28.12%。主要原因是省提前下達財政基本養老保險和低保補助金增加。

<6>新型農村合作醫療等轉移支付收入2907萬元，比上年增加215萬元，增長7.99%。主要原因是省提前下達財政新型農村合作醫療補助金增加。

<7>農村綜合改革轉移支付收入22萬元，比上年增加22萬元。主要原因是省提前下達財政農村綜合改革補助金增加。

<8>固定數額補助收入944萬元，比上年增加280萬元，增加42.17%。主要原因是2016年提前下達中央均衡性轉移支付資金280萬元。

<9>其他一般性轉移支付收入176萬元，比上年增加176萬元。主要原因是2017年提前下達省財政2016年殘疾人生活津貼和重度殘疾人護理補貼資金106萬元和財力薄弱鎮（鄉）新增補助資金40萬元。

（3）專項轉移支付收入450萬元，比上年增加87萬元，增長23.97%。主要原因是省提前下達社會保障和就業、醫療衛生和計劃生育和農林水補助資金。

2、政府性基金方面

2016年政府性基金安排轉移性收入510萬元，與上年相比增加16萬元，主要是2016年提前下達市級彩票公益金補助資金。

（二）2016年陽江高新區舉借債務情況

一、地方政府債務限額余額情況。因為陽江高新區地方政府債務限額納入市本級統一管理，所以陽江高新區債務限額未有數據。2015年政府債務余額預計執行數7.2367億元，控制在債務限額以內，其中：政府債券1.59億元。按償債來源分，一般債務1.59億元。2015年政府債務余額決算數待上級統一核定后另行向市人大常委會報告。

二、地方政府債券發行情況。2015年發行地方政府債券1.59億元，其中：一般債券1.59億元；按類別分，新增債券0.08億元，置換債券1.51億元。

三、地方政府債務還本付息情況。2016年按照償債計劃，應償還地方政府債務本金1.786億元，是政府存量債務；應支付地方政府債券利息0.3487億元，其中：一般債券利息0.3081億元，專項債券利息0.0406億元。

（三）本級匯總的一般公共預算“三公”經費預算安排情況。

詳見附表2016年陽江高新區政府預算公開報表表6說明。

（四）2016年預算績效工作推進情況

全面推進預算績效評價工作，完善財政績效管理制度和考核辦法，加強對重點支出和重大投資項目資金使用的績效評價，逐步實現“預算編制有目標、預算執行有監控、預算完成有評價、評價結果有運用、績效不高有問責”的績效管理體系。

附件：2016年陽江高新區政府預算公開表.xls