今年以來，我區財政預算執行總體良好。因一般公共預算政策性支出增加和政府性基金預算收入短收等原因,根據新修訂的《中華人民共和國預算法》第67條、第68條和第69條條款的有關規定，進行預算調整，編制我區2019年地方財政預算調整方案（草案）。現匯報情況如下：

　　一、區財政預算調整的依據和主要事由

　　預算法規定：“在執行中需要增加或者減少預算總支出的；需要調入預算穩定調節基金的；需要調減預算安排的重點支出數額的；需要增加舉借債務數額的。出現以上情況之一的，應當進行預算調整，編制調整方案，提請本級人民代表大會常務委員會審查和批準。”

　　本次區財政預算調整，收入方面主要有：

　　（一）一般公共預算方面：根據預測，我區2019年一般公共預算收入與年初預算收入預期目標一致。收入方面需要調整的主要是：一是上級補助收入與年初預算數相比增加37585萬元，主要是增加海上風電產業基地建設資金、省產業共建項目財政獎補扶持資金、城鄉居民基本醫療保險補助資金等上級補助收入；二是債券轉貸收入增加1400萬元，主要是再融資債券資金下達，用于置換2019年到期債券轉貸資金還本；三是因政策性支出增加，需從政府性基金調入資金補充一般公共預算，調入資金與年初預算數相比增加4000萬元;四是上年結余資金與年初預算數相比增加4400萬元，主要是2018年上級補助資金在2019年年初下達造成增加。

　　（二）政府性基金預算方面：根據預測，我區2019年政府性基金預算收入與年初預算收入預期目標相比將出現減收17899萬元。主要是原計劃出讓的土地出現流拍，使國有土地使用權出讓金收入減少。同時，上級補助收入增加10093萬元，主要是市財政下達一次性補助10000萬元，用于扶持區內國有企業發展。

　　支出方面主要有：

　　（一）一般公共預算方面：因今年政策性項目確需增加的支出列入預算調整安排。同時采取合理優化支出結構，重點保障民生、重點項目，調減部分支出等措施，切實保障各項支出的資金需求。（詳見附件一：表五）

　　（二）政府性基金預算方面：因政府性基金收入短收，通過相關部門再次核定，將不急于實施開展或可延緩支出任務的部分項目調整為取消或跨年度支出，保障年內開展項目資金支出。同時，調出資金增加4000萬元，確保一般公共預算支出完成。（詳見附件二：表四）

　　二、陽江高新區2019年一般公共預算調整方案（草案）（詳見附件一：表一至表七）

　　（一）收入調整。一般公共預算總收入由86803萬元調整為134188萬元：

　　1、一般公共預算收入總額不作調整，按照年初預算的46869萬元保持不變。但按收入口徑來分有調整，稅收收入由40869萬元調整為43369萬元，調增2500萬元；非稅收入由6000萬元調整為3500萬元，調減2500萬元。

　　2、轉移性收入由39934萬元調整為87319萬元，調增47385萬元。調整的項目包括：

　　（1）上級補助收入由6964萬元調整為44549萬元，調增37585萬元。主要是新增上級補助資金37585萬元，用于專項轉移支付支出。增加海上風電產業基地建設資金20000萬元、省產業共建項目財政獎補扶持資金3912萬元、城鄉居民基本醫療保險補助資金3533萬元、省市涉農轉移支付資金1453萬元、社會保障和就業轉移支付資金2074萬元、衛生健康轉移支付資金2500萬元、教育轉移支付資金974萬元、工業和信息產業轉移支付資金812萬元和其他專項轉移支付資金2327萬元。

　　（2）債務轉貸收入由3000萬元調整為4400萬元，調增1400萬元。主要是再融資債券資金下達，用于置換2019年到期債券轉貸資金還本。

　　（3）調入資金由25000萬元調整為29000萬元，調增4000萬元。主要原因是政策性支出增加，需從政府性基金調入資金補充一般公共預算。

　　（4）上年結余收入由4970萬元調整為9370萬元，調增4400萬元。主要原因是年終快報數和年終結算數存在差異，其中：一是增加2018年省下達產業共建扶持資金2212萬元，主要用于扶持相關企業；二是增加珠江西岸先進裝備制造業發展專項資金2238萬元，主要用于扶持相關企業；三是增加2018年省臨時救助補助1370萬元，主要用于2019年一般公共預算支出；四是剔除高標準農田建設省級調整資金975萬元和清算調整2015-2017年省科技發展資金463萬元。

　　（二）支出調整。一般公共預算總支出由86803萬元調整為134188萬元：

　　1、一般公共預算支出75679萬元調整為119822萬元，調增44143萬元。其中：一是上級補助資金增加37585萬元，用于重點項目、民生方面等支出；二是調整區級預算安排項目，新增支出3528萬元；三是年終結轉結余資金調增支出3030萬元。

　　2、轉移性支出11124萬元調整為14366萬元，調增3242萬元。調整的項目包括：

　　（1）上解上級支出11124萬元調整為12966萬元，調增1842萬元。主要是年初預算數與實際完成數存在差異，重點項目計提上解增加。

　　（2）增列債務還本支出1400萬元。主要是2019年到期債券轉貸資金還本支出。

　　以上一般公共預算收支相抵平衡。

　　（三）由于2019年政策性項目增支較多，本次預算調整，另外動用已盤活的財政存量資金共1230萬元統籌用于海陵灣清障項目。（詳見附件一：表五）

　　三、陽江高新區2019年政府性基金預算調整方案（草案）（詳見附件二：表一至表六）

　　（一）收入調整。政府性基金預算總收入由102724萬元調整為87662萬元：

　　1、政府性基金預算收入由67389萬元調整為49490萬元，減收17899萬元。主要是國有土地使用權出讓金收入減收17828萬元，農業土地開發資金收入減收71萬元。

　　2、轉移性收入由35335萬元調整為38172萬元，調增2837萬元。調整的項目包括：

　　（1）增列上級補助收入10093萬元。主要是市下達一次性補助10000萬元，用于扶持區內國有企業。

　　（2）債務轉貸收入不作調整，按照27600萬元保持不變。

　　（3）上年結余收入由7735萬元調整為479萬元，調減7256萬元。主要原因是年終快報數和年終結算數存在差異，一是利用2018年給余的國有土地出讓收入7107萬元，將列年墊付土地出讓暫付款列作當年支出，二是將污水處理費149萬元調入一般公共預算。

　　（二）支出調整。政府性基金總支出由102724萬元調整為87662萬元：

　　1、政府性基金預算支出由77724萬元調整為58662萬元，調減19062萬元。其中：一是國有土地使用權出讓金收入減收，用于征地拆遷補償、土地開發和項目建設方面減少21828萬元，用于農業土地開發方面減少71萬元；二是上年結余減少7256萬元用于相關支出；三是上級補助專款增加10093萬元用于相關支出。

　　     2、轉移性支出由25000萬元調整為29000萬元，調增4000萬元。調整的項目主要是：

　　調出資金由25000萬元調整為29000萬元，調增4000萬元。主要原因是：因政策性支出增加，需從政府性基金調入資金補充一般公共預算，確保一般公共預算支出完成。

　　以上政府性基金預算收支相抵平衡。

　　附件：陽江高新區2019年預算調整方案（草案）.pdf

　　 陽江高新區財政局